Answer and Explanation:
The computation of net requirements for each item is shown below:-
Net requirement = Gross requirement - Inventory
To compute the Gross requirement we will use the following formulas:
A = 5 × Net requirement of X
= 5 × 127
= 635
B = 2 × Net requirement of X
= 2 × 127
= 254
C = 3 × Net requirement of X
= 3 ×  127
= 381
D = 3 × Net requirement of B
= 3 × 180
= 540
E = 2 × Net requirement of B
= 2 × 180
= 360
F = 4 × Net requirement of C
= 4 × 358
= 1,432
G = 1 × Net requirement of C
= 1 × 358
= 358
Item    Gross Requirement    Inventory    Net Requirement
X Â Â Â Â Â Â Â Â Â 127 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 1 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 127
A Â Â Â Â Â Â Â Â Â 635 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 19 Â Â Â Â Â Â Â Â Â 616
B Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 254 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 74 Â Â Â Â Â Â Â Â 180
C Â Â Â Â Â Â Â Â Â 381 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 23 Â Â Â Â Â Â Â Â Â 358
D Â Â Â Â Â Â Â Â Â 540 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 201 Â Â Â Â Â Â Â Â 339
E Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 360 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 262 Â Â Â Â Â Â Â Â 98
F Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 1,432 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 975 Â Â Â Â Â Â Â Â 457
G Â Â Â Â Â Â Â Â Â 358 Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â Â 100 Â Â Â Â Â Â Â Â 258
Therefore we have applied the net requirement formula.